宁波市人民政府办公室转发市财政局关于宁波市第四方物流市场注册企业管理暂行办法（试行）的通知
浙江省宁波市人民政府办公室
转发市财政局关于宁波市第四方物流市场注册企业管理暂行办法（试行）的通知
甬政办发〔2009〕16号
各县（市）区人民政府，市政府各部门、各直属单位：
市财政局关于《宁波市第四方物流市场注册企业管理暂行办法（试行）》已经市政府同意，现转发给你们，希认真贯彻执行。
二○○九年一月二十三日
宁波市第四方物流市场注册企业管理暂行办法(试行)
（宁波市财政局）
第一章 总则
第一条 为促进第四方物流市场发展，确保第四方物流市场交易高效、安全、有序进行，根据《宁波人民政府关于培育第四方物流市场的试行办法》（甬政发〔2008〕41号）精神，依据相关法律法规，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称第四方物流市场注册企业是指取得第四方物流市场会员资格，并以公司或分公司形式注册在宁波第四方物流市场的运输物流企业（以下简称注册企业）。
第三条 本办法适用于第四方物流市场注册企业、第四方物流市场实施主体、以及为第四方物流市场提供服务和实施监管的政府管理部门、商业银行、中介服务机构等相关单位。
第四条 本办法遵循依法合规、创新服务、便利高效、促进发展的原则，通过实施积极有效的管理，为物流企业提供运输经营许可、工商注册、税务登记、税收征管、网上交易结算等各项便利化服务。
第二章 登记注册
第五条 注册申请。要求注册在宁波第四方物流市场的运输物流企业，应向第四方物流市场提出申请，并由第四方物流市场实施主体对其资格条件进行初审，初审合格后，由第四方物流市场实施主体出具《会员注册申请接收函》。
第六条 运输经营许可。运输物流企业申请运输经营许可，需先到宁波市行政服务中心工商局窗口办理企业名称预先核准，再凭《会员注册申请接收函》和预核通知书，到宁波市交通行政服务中心申请办理《宁波第四方物流市场道路（水路）运输经营许可证》。
第七条 工商注册。运输物流企业获得《宁波市第四方物流市场道路（水路）运输经营许可证》后，到宁波市行政服务中心工商局窗口申请工商注册登记，市工商部门凭第四方物流市场接收函、《宁波第四方物流市场道路（水路）运输经营许可证》及相关资料，核发《工商营业执照》。
第八条 税务登记。对由第四方物流市场招商引资引入的，并经市工商部门注册的新办运输物流企业，其主管税务机关为宁波市地方税务局直属分局，由其对上述企业进行税务登记、纳税辅导、发票、帐簿管理、税款征收、涉税事项审核审批。
第九条 不需要办理《宁波第四方物流市场道路（水路）运输经营许可证》的会员企业，直接到机构所在地工商、税务部门办理企业工商注册、税务登记。
第三章 交易结算
第十条 第四方物流市场注册企业网上交易结算资格取得。第四方物流市场注册企业如果需要通过第四方物流市场进行网上交易并结算资金的，应向第四方物流市场实施主体提出申请，经审核后，再选择一家成为第四方物流市场联合主体的商业银行，向其申请开通网上银行，进行第四方物流市场网上交易结算。
第十一条 商业银行参与第四方物流市场网上结算业务，须与第四方物流市场实施主体签订合作协议，成为第四方物流市场联合主体。
第十二条 第四方物流市场交易规则。第四方物流市场网上交易遵循安全、高效、分级参与的原则。核心会员之间主要采用网上交易、网上结算的电子商务模式，普通会员与普通会员之间主要采用信息发布、信息检索、业务洽谈等传统模式，普通会员与核心会员之间的信息匹配优先于普通会员之间。
第十三条 网上结算规定。注册企业进行网上交易结算必须与第四方物流市场实施主体、商业银行签订第四方物流网上结算协议，明确相关权利义务。注册企业在第四方物流市场的网上结算按照网上银行支付方式处理。第四方物流市场为注册企业交易提供付款确认和合同约定两种支付结算模式，交易双方需在交易合同中确定一种支付结算模式。
第四章 服务提供
第十四条 第四方物流市场实施主体要为注册企业提供网上信息发布、交易撮合、业务洽谈、电子合同、网上结算支付、大宗运力网上招投标等电子商务服务；利用平台优势，整合第三方物流企业资源，依托信息技术进行综合管理，为客户开发和提供供应链解决方案；指导注册企业办理会员网上注册工作，协助或代理注册企业在指定区域办理宁波第四方物流市场道路（水路）运输经营许可证、工商注册、税务登记等相关手续。
第十五条 政府相关部门要对物流运输领域网上办事、政策公告、信息咨询等电子政府服务进行整合，逐步实现物流运输行业“一窗式”服务，方便注册企业办事。
第十六条 宁波市公路运输管理处和宁波市港航管理局负责第四方物流市场注册企业的道路、水路运输经营许可（不含危险品运输）和运输经营管理，为注册企业申请运输经营许可提供便利条件。
第十七条 宁波市工商行政管理局负责提供第四方物流市场注册企业的工商注册和日常监管，要积极创造条件，为注册企业申请工商登记开辟绿色通道。
第十八条 对在第四方物流市场进行网上交易并在市地税局直属分局登记的货运自开票注册企业，可由第四方物流市场实施主体委托中介机构办理集中开票及代理各项涉税事项，上述中介机构资格取得需经市地税局直属分局认可。
对于在第四方物流市场进行网上交易的会员企业，需要代开票的，可由市地税局直属分局（或市地税局直属分局根据国家税务总局规定委托的代开票中介机构）进行代开货运业发票并按现行税法规定缴纳各项税费。
第五章 政策优惠
第十九条 加大第四方物流市场扶持力度。对于税务登记在市地税局直属分局，并在第四方物流市场进行交易结算、税收入库在市级的注册企业，3年内，其网上交易实现的营业收入、利润总额形成的地方财力部分，以及第四方物流市场代征税收地方留成部分，按60%返还给第四方物流市场实施主体，再由第四方物流市场根据注册企业交易量、资信情况补贴给企业，具体办法由市交通局、市财政局另行制定。
第二十条 未在第四方物流市场注册登记的市内物流企业（包括核心会员和普通会员）在第四方物流市场网上交易结算的财政优惠政策，以及鼓励金融机构参与第四方物流市场网上结算的优惠政策，按《关于培育第四方物流市场的扶持政策的通知》（甬政办发〔2008〕140号）规定执行。
第二十一条 商业银行可根据注册企业信用情况，对诚信守约的注册企业依据银行信贷政策提供账户透支融资服务，与其签订银行账户透支协议，为其设定一定的银行授信额度和优惠利率，用于第四方物流市场网上交易，提高网上交易支付效率。
第六章 监督管理
第二十二条 交通、工商、财政等管理部门（以下简称管理部门）应当推进管理方式改革和创新，减少审批事项和环节，积极发挥对第四方物流市场的服务、培育、规范和监管功能，提升第四方物流市场的业务整合能力和综合竞争力。
对涉及第四方物流市场的行政审批项目，管理部门应实现行政审批与执法监管的相对分离，在内部建立相对独立和制约运作体系，提高服务水平和监管效能。
第二十三条 管理部门应当加强对第四方物流市场的研究，加强对第四方物流市场主体的行政指导，积极解决第四方物流市场发展存在的问题，为第四方物流市场发展提供有效服务。
管理部门要加强第四方物流市场发展的服务网络建设，为有关企业提供咨询、投诉和求助服务。
第二十四条 管理部门应加强对第四方物流市场经营行为的监管和违法行为的查处，采取积极的技术手段和管理措施，维护交易秩序，保障交易安全，规范第四方物流市场经营秩序，促进第四方物流市场交易的正常进行。
第二十五条 第四方物流市场实施主体应按照主管税务机关要求，向税务机关、注册企业和税务服务中介机构提供网上交易明细数据和统计数据，加强内部控制制度建设，完善技术保障，健全网上交易制度，保证交易系统运行安全和网上支付交易业务的数据安全。要建立与税务服务中介机构和注册企业定期对账制度，确保财务核算信息真实、完整、准确。
第四方物流市场实施主体和税务服务中介机构应加强相关电子业务资料和纸质业务资料的管理，确保业务数据真实、安全、可靠。对于税务机关的检查、查询要求，第四方物流市场实施主体和税务服务中介机构应如实提供，不得隐瞒、拒绝。
注册企业必须严格执行《国家税务总局关于加强货物运输业税收征收管理的通知》（国税发〔2003〕123号）中规定的《货物运输业营业税征收管理试行办法》、《运输发票增值税抵扣管理试行办法》、《货物运输业营业税纳税人认定和年审试行办法》，以及《公路、内河货物运输业税收管理操作规程的通知》（国税发〔2004〕135号），按规定购买、保管和使用货物运输业发票及税控器具，规范财务、会计核算，依法申报并缴纳各项税费。
第二十六条 商业银行应为注册企业提供安全、高效的支付结算服务，制定严格的网上银行支付结算制度，加强注册企业身份认证及银行结算账户的日常管理，及时进行对账，并对注册企业账户透支实施监控，防范风险。
第七章 法律责任
第二十七条 注册企业的行为应当遵守交通运输法律法规及有关交通运输部令等规定，对有关违法行为，依照《中华人民共和国道路运输条例》、《浙江省道路运输管理条例》及其他交通运输方面的规定追究法律责任。
第二十八条 注册企业违反工商登记法律法规的，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》的有关规定追究法律责任。
第二十九条 注册企业违反税务管理法律责任。注册企业违反税务登记、纳税申报和税款征收规定，依照《税收征管法》及实施细则有关规定追究法律责任。纳税人违反发票领购、使用、保管和缴销规定，依照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则有关规定进行处罚。
第三十条 参与第四方物流市场网上交易结算的商业银行、第四方物流市场实施主体、注册企业，违反网上交易结算规定，依照《宁波市第四方物流市场网上结算试行办法》（甬政办发〔2008〕263号）及相关法律法规进行处罚。
第八章 附则
第三十一条 市级有关部门要根据本办法精神，抓紧制定出台具体配套实施办法。
第三十二条 本办法自2009年1月1日起施行。
关于上市公司配股工作有关问题的通知
中国证券监督管理委员会
关于上市公司配股工作有关问题的通知
中国证券监督管理委员会
证监发[1999]12号
各上市公司：
为规范向原股东配售发行股票（以下简称“配股”）的行为，我们对有关配股规定作了修订，现将修订后配股工作的有关问题通知如下：
一、上市公司配股的条件：
（一）上市公司必须与控股股东在人员、资产、财务上分开，保证上市公司的人员独立、资产完整和财务独立。
（二）公司章程符合《公司法》的规定，并已根据《上市公司章程指引》进行了修订。
（三）配股募集资金的用途符合国家产业政策的规定。
（四）前一次发行的股份已经募足，募集资金使用效果良好，本次配股距前次发行间隔一个完整的会计年度（1月1日－12月31日）以上。
（五）公司上市超过3个完整会计年度的，最近3个完整会计年度的净资产收益率平均在10％以上；上市不满3个完整会计年度的，按上市后所经历的完整会计年度平均计算；属于农业、能源、原材料、基础设施、高科技等国家重点支持行业的公司，净资产收益率可以略低，但不得
低于9％；上述指标计算期间内任何一年的净资产收益率不得低于6％。
（六）公司在最近三年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。
（七）本次配股募集资金后，公司预测的净资产收益率应达到或超过同期银行存款利率水平。
（八）配售的股票限于普通股，配售的对象为股权登记日登记在册的公司全体股东。
（九）公司一次配股发行股份总数，不得超过该公司前一次发行并募足股份后其股份总数的30％，公司将本次配股募集资金用于国家重点建设项目、技改项目的，可不受30％比例的限制。
二、上市公司有下列情形之一的，其配股申请不予核准：
（一）不按有关法律、法规的规定履行信息披露义务。
（二）近3年有重大违法、违规行为。
（三）擅自改变《招股说明书》或《配股说明书》所列资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可。
（四）股东大会的通知、召开方式、表决方式和决议内容不符合《公司法》及有关规定。
（五）申报材料存在虚假陈述。
（六）公司拟订的配股价格低于该公司配股前每股净资产。
（七）以公司资产为本公司的股东或个人债务提供担保。
（八）公司资金、资产被控股股东占用，或有重大关联交易，明显损害公司利益。
申请配股的上市公司因存在上述（二）、（三）、（五）项规定的情形而未获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准的，不得在一年内再次提出配股申请。
三、上市公司作出配股决议时应遵循以下规定：
（一）董事会在作出配股决议前，应检查公司是否符合现行配股的规定，并对本次配股募集资金使用的可行性作出决议。参与决议的董事应对董事会的决议依法承担相应的责任。
（二）对于与本次配股有关的关联交易，公司董事会应保证公司及在该项关联交易中非关联股东的利益不受侵害，并就该项交易是否符合公司最大利益以及对非关联股东是否公平合理明确表示意见；主承销商等相关中介机构应对关联交易价格的公允性予以关注。
（三）董事会应对前次募集资金（最近一期审计报告截止日前）的使用及效益情况作出详细说明，为公司出具审计报告的注册会计师应编制《前次募集资金使用情况专项报告》（具体要求见附件二）。董事会应披露本次配股的投向及可行性；涉及运用募股资金收购资产或权益的，应按
照重要性原则，对于预计收购后达到实质控股或收购（包括投资）金额占本次配股预计筹资总额30％以上的，董事会需向股东提供被收购企业的最近一期经审计的会计报表及被收购资产的评估报告。
（四）股东大会应就下列事项进行逐项表决：
1、股东配股比例和本次配售股份的总额。
2、配股价格的定价方法。
3、本次募集资金的用途（如有关联交易，应就不涉及关联交易的用途与涉及关联交易的用途分别作出表决）。
4、关于本次配股决议的有效期限。
5、授权董事会办理的与本次配股有关的其他事项。
在就有关关联交易进行表决时，任何与该项交易有利害关系的股东，必须放弃投票权。
四、担任本次配股主承销商的证券公司在报送申报材料前应做好尽职调查工作，对公开募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查，并编制《证券公司承销配股尽职调查报告》（具体要求见附件三）。
五、上市公司配股申请及核准程序：
（一）上市公司在履行配股有关法定程序后，编制《配股申报材料》（具体要求见附件一）。
（二）公司将《配股申报材料》报送公司所在地中国证监会监管机构初审；初审合格的，报中国证监会核准。
（三）中国证监会发行审核委员会以投票方式进行表决，并提出审核意见后，由中国证监会依法核准。
六、上市公司配股的发行、上市程序：
（一）上市公司在收到中国证监会核准其配股的通知后，与证券交易所协商确定有关的具体事项。证券交易所应当在收到公司配股文件后2个工作日内给予书面答复，并按照本通知的要求办理相关业务。
（二）上市公司应当在配股缴款结束后20个工作日内完成新增股份的登记工作，聘请会计师事务所出具验资报告，按照《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第五号》的规定编制公司股份变动报告，并将上述2个报告报送证券交易所备案。
（三）证券交易所在收到上市公司有关配股的股份变动报告和验资报告后，方可安排该次配售的股票上市交易。
七、上市公司配股，应当按照下列要求披露有关信息：
（一）董事会在有关本次配股的方案表决通过后，应当在2个工作日内通过证券交易所，同时发出召开股东大会的通知；其内容应包括董事会决议、提交股东大会表决的配股具体方案及本通知第三部分第3项所规定的内容（注册会计师出具的《前次募集资金使用情况专项报告》除外）
，并载明“该项决议尚须经股东大会表决后，报中国证券监督管理委员会核准”字样。
注册会计师出具的《前次募集资金使用情况专项报告》，应在股东大会的股权登记日前至少5个工作日公告。
（二）股东大会表决通过配股方案后，应当按照证券交易所股票上市规则的有关规定公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会核准”字样。如果股东大会对董事会的配股方案有修改，还应公布修改后的方案。
（三）上市公司接到中国证监会核准配股的通知后，应当在2个工作日内以公司董事会公告的形式公布配股申请获核准的信息，并在配股资格的股权登记日前至少10个工作日公布配股说明书。配股说明书刊登后，上市公司应当就该说明书至少再刊登一次提示性公告。公布的配股说明
书内容应当与报送中国证监会核准的说明书内容一致；确有必要修改的，应当在公布前取得中国证监会的书面同意。
八、在国务院做出新的规定前，国家拥有的股份和法人持有的未流通股份及其转配股暂不上市流通。
九、发行境内上市外资股（Ｂ股）公司的配股，原则上应遵守本通知的规定，国家另有规定的，从其规定。
十、本通知自发布之日起执行。原证监发字〔1994〕131号、证监发字〔1994〕161号、证监发字〔1995〕68号、证监发字〔1996〕17号、证监上字〔1998〕76号同时废止。
附件一：《上市公司配股申报材料的标准格式》
附件二：《前次募集资金使用情况专项报告指引（试行）》
附件三：《证券公司承销配股尽职调查报告指引（试行）》
附件一：上市公司配股申报材料的标准格式
上市公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）报送配股申报材料，应按下列标准制作：
一、配股复审材料的纸张、封面及份数
（一）纸张
应采用幅面为209×295规格的纸张（相当于Ａ4纸张规格）。
（二）封面
1、标有“上市公司配股申报材料”字样。
2、申请配股的上市公司名称。
3、申报日期。
（三）份数
需向中国证监会报送申报材料10份，其中至少一份为原件。
二、配股申报材料的目录
第一章 公司所在地的中国证监会监管机构对配股申请出具的初
审意见及附件
1－1 公司所在地的中国证监会监管机构向中国证监会出具的初
审意见及附件 ……页码
1－2 公司向中国证监会申请配股的报告 ……页码
第二章 有关本次配股的股东大会文件及附件
2－1 召开本次股东大会的通知（公告复印件） ……页码
2－2 本次股东大会的基本情况（涉及对关联交易的表决，需说明
关联股东回避表决的情况；发行境内上市外资股或境外上市外资股的
公司还应报送股东大会对配股方案表决时，外资股股东的出席情况及
其表决情况，以及配股价格与股东大会前一个交易日的内资股与外资
股的市场价格对比资料） ……页码
2－3 本次股东大会的决议
2－4 本次股东大会的决议公告（公告复印件） ……页码
2－5 董事会决议及会议记录（复印件） ……页码
2－6 关于部分股东以非货币资产方式配股的补充说明
……页码
2－7 资产评估机构对以非货币资产配股所用资产或公司拟收购
资产的评估报告 ……页码
2－8 注册会计师对拟收购或投资的公司所出具的审计报告
……页码
2－9 国有资产管理部门的有关文件 ……页码
2－10 最近一次公司股份变动报告（公告复印件） ……页码
2－11 关于股东转让配股权事项的补充说明 ……页码
注：2－6、2－7、2－8、2－9、2－11为有该项内容时必备
第三章 前次发行股票（或配股）以来的有关资料
3－1 董事会对前次募集资金使用情况的说明 ……页码
3－2 注册会计师对前次募集资金使用情况的专项报告
……页码
3－3 企业法人营业执照（复印件） ……页码
3－4 一年来信息披露情况简介 ……页码
第四章 有关本次募集资金运用的文件
4－1 本次配股所筹资金运用的可行性报告 ……页码
4－2 政府有关部门同意投资立项（包括固定资产、技改项目等）
的批文 ……页码
注：4－2为参考文件
第五章 配股说明书
提示：1、配股说明书按上市公司信息披露的内容与格式准则第四号《配股说明书的内容与格式》进行编制，其中涉及的文件应为原件或其复印件。
2、配股说明书目录中各项的页码应与其实际页码相符。
3、配股说明书中须与证券交易所协商确定的日期、数据在报送中国证监会时可暂时空缺。
附件：
1、公司上市后所经历的最近三个完整会计年度（不足三年的，按实际经历的会计年度）经审计的财务报告（在下半年申报配股申请的，应附上经审计的当年中期财务报告）
2、主承销商出具的尽职调查报告
3、节选前次发行股票（或配股）时的《招股说明书》（或《配股说明书》）所披露的募股资金用途
4、公司章程
5、公司聘请的律师事务所出具的法律意见书
6、主承销商聘请的律师事务所对配股说明书出具的验证笔录
7、公司聘请的律师事务所及其签字律师从事证券业务的资格证书
8、主承销商聘请的律师事务所及其签字律师从事证券业务的资格证书
9、主承销商从事股票承销业务的资格证书
10、公司聘请的会计师事务所及其签字会计师从事证券业务的资格证书
11、资产评估机构及其签字的评估人员从事证券业务的资格证书
12、配股承销协议书（草稿）
此外，承销机构应当根据《证券经营机构股票承销业务管理办法》（证委发〔1996〕18号文）的要求按时报送相应的材料。
提示：1、每一页的页码必须与目录中的页码相符。
2、页码标注的举例说明。例如：第四章4－1节的页码标注应为：4－1－1，4－1－2，4－1－3，……，4－1－ｎ。
附件二：前次募集资金使用情况专项报告指引（试行）
前次募集资金使用情况的专项报告（以下简称“专项报告”）是上市公司配股申报材料的必备文件，由为该公司出具最近年度（或中期）审计报告的会计师事务所向公司董事会出具，至少包括以下内容：
一、出具专项报告的依据
说明本专项报告是接受公司董事会委托，根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的要求出具。
二、专项报告中应当声明的事项
（一）会计师事务所接受委托，对公司的前次募集资金（最近一期审计报告截止日前）的投入情况进行专项审核。公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或口头证言等。
（二）专项报告仅供发行人为本次配股之目的使用，不得用作任何其他目的。会计师事务所同意将本专项报告作为发行人申请配股所必备的文件，随其他申报材料一起上报，并对本专项报告依法承担相应的责任。
（三）说明所发表的意见是注册会计师在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。
三、专项报告正文内容
（一）说明前次募集资金的数额和资金到位时间。
（二）前次募集资金的实际使用情况：
逐项列举说明前次募集资金实际使用情况。包括（但不限于）实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间、完工程度，如投资项目产生收益且能够核算，说明所产生的收益。若投资项目跨年度投入，应分年度逐一列举。
将上述募集资金实际运用情况与招股或配股说明书承诺做逐项对照，说明是否完全按承诺执行。如投资项目有变更，说明变更项目名称、涉及金额，变更程序、批准单位及披露情况。将上述募集资金实际运用情况与涉及公司各年度报告（中期报告）和其他信息披露文件中披露的有关内
容做逐项对照，说明披露内容与审核结果是否相符。如有差异，应详细说明差异内容。
将上述募集资金实际运用情况与此次配股申报材料中董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容做逐项对照，说明二者是否相符。如有差异，应详细说明差异内容。
（三）前次募集资金未全部使用的，应说明未使用的资金数额、占所募集资金总额的比例。
（四）专项报告的结论性意见：表述董事会说明及有关信息披露文件与实际使用情况完全相符、部分相符或不相符。
四、专项报告的签署
专项报告应由会计师事务所盖章及两名注册会计师的签名，并注明签署日期。
附件三：证券公司承销配股尽职调查报告指引（试行）
尽职调查报告是上市公司配股申报材料的组成部分，调查报告应至少包括以下内容：
一、上市公司的基本情况
介绍公司成立及发行上市的情况、公司的经营范围、公司从事的主要业务、公司最近的股本结构。
二、上市公司配股所具备的条件
（一）上市公司经营的独立性调查。包括上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的分开情况。
具体内容：上市公司的法人治理结构是否健全；经理、副经理及财务人员是否在股东单位及关联公司兼职；上市公司的劳动、人事及工资管理是否完全独立；上市公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面是否界定清楚；上市公司的产、供、销系统是否独立；上市公司是否设立有独
立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度和对其控股的子公司的财务管理制度；是否独立开设银行帐户、独立纳税。
（二）公司章程修改情况，说明公司章程是否符合《公司法》的规定，并按照《上市公司章程指引》进行了修订；
（三）公司上市后的近三年内是否按有关法律、法规的规定履行了信息披露义务。
（四）公司前次募集资金的使用情况，是否按招股（或配股）说明书承诺的用途及进度投入，实际使用情况如何，改变募集资金投向是否经股东大会批准。
（五）公司前一次发行的股份是否已经募足，本次配股距前次发行是否间隔一个完整的会计年度。
（六）公司的净资产收益率水平，是否符合配股工作通知的要求。
（七）确认公司在最近三年内有无重大违法行为，财务会计文件有无虚假记载或重大遗漏。
（八）公司配售股票的类型及配售对象。
（九）配售股份比例是否符合相关规定。
（十）本次配股募集资金的用途是否符合国家产业政策的规定并取得相关批准文件。
（十一）本次配股方案中，若存在与本次配股相关的关联交易，董事会是否就上述关联交易对公司和非关联股东的公平性明确发表了意见，公司是否按规定履行了相关的程序。
证券公司应就与配股有关的关联交易对公司和非关联股东的公平性发表意见。
（十二）上市公司的资金、资产被控股股东占用的情况；是否存在上市公司以其资产为其股东或个人债务提供担保的情形。
（十三）配股说明书的其它内容是否真实、准确、完整。
包括配售发行的有关机构、主要会计数据、本次配售方案、配售股票的认购方法、获配股票的交易、风险因素等。
三、证券公司的整改意见
四、上市公司的整改情况
五、证券公司关于上市公司申请配股的意见。要求对上市公司配股说明书涉及内容的真实性、准确性、完整性进行承诺，并对上市公司是否符合配股条件出具结论性意见。
法定代表人或授权代表人签字
证券公司公章
签署日期
1999年3月17日
